家庭、学校、社会是一个现代人必然接受的三种教育途径或形式，理财教育概莫能外。一般而言，三者都能够起到理财教育的全部作用，但是鉴于三者各自属性和优势，这里对三者在理财教育中各自发挥功能的重点和方式加以说明。
1．家庭：基于生活，形成习惯
虽然有人说，家庭是理财教育的关键，涉及到理财教育的方方面面（宋剑锋：《对学生进行理财教育家庭是关键》，《现代教育科学》2003年第3期）。但是，由于家庭教育受到家长教育水平所限，因此其教育效果未必能够达到理想状态。事实上，由于许多家长自身受不良金钱观和消费观的影响，极有可能将不正确的财富观念传递给孩子。因此，家庭理财教育需要学校或其他教育机构的正确引导，首先树立正确的财富意识。
在正确观念引导下，家庭在理财教育中是能够发挥重要作用的，其优势无法替代，因为家庭是儿童日常生活的场所，是儿童财富的重要来源，负有对自己孩子财富监管的职责，在零花钱、压岁钱等钱财的给予、监管、引导中，在自己的消费、投资等行为中，在自己对各自经济行为的评价中，潜移默化地影响着孩子。家庭理财教育一般不需要什么特别的途径和方法，最主要的途径就是日常生活的渗透式的教育，让孩子在经济生活中形成良好的习惯，比如节约习惯、记账习惯、储蓄习惯、计划习惯、劳动习惯等。当然，随着孩子的成长和个人的兴趣，根据自己的能力可以适度地引导和帮助孩子进行尝试性投资等行为。
2．学校：高度重视，讲求科学
由于学校是正规专业化教育机构，因此是开展正式理财教育的主要阵地。国外许多国家都逐渐意识到理财教育的重要性，已经把理财教育纳入学校日常教学之中。20世纪80年代初期，美国证券协会等机构就将“股票游戏”列入学校课程，这是美国理财教育从儿童抓起的重要标志。法国小孩一般从6岁上小学开始，就接触到很多理财性强的课程，并且几乎每个小学都开设与理财有关的家政课，所教内容都是必要的生活常识。英国的儿童从5岁开始，就必须在学校里接受以“善用金钱”为主题的理财教育。瑞典的中小学都开设专门的消费知识课，包括：什么是广告，什么是消费者的权利，购买物品时应注意什么，怎样合理安排家庭开支等等。泰国教育部颁布的德育教学计划已把“节省、压缩多余的费用”“适当开支”等理财内容列为德育的重要内容。这些对我国都具有重要的借鉴价值。
学校理财教育的作用在于其正规性、科学性和权威性，值得家长和社会的信赖。学校理财教育要点在于：第一，制订科学的理财教育目标和内容，开发丰富多彩的课程。有关课程目标和内容前文有述，就形式而言，可以采取渗透式、专题式、兴趣式等方式。渗透式就是将理财课程与学科课程相结合；专题式就是结合具体实际开展一些专题活动，如校园大义卖、参观金融机构、“我的职业规划”等主题日活动；兴趣类课程主要根据学生自己的兴趣、爱好，由学生自己发起、教师合理引导、以兴趣小组或社团形式出现的活动课程。此外，学校还可以利用自己的优势，将社会理财机构，如银行、保险、证劵等金融机构的力量引入学校，或为家长及孩子设专题讲座，或配合学校开展一些理财实践活动。
3．社会：适度介入，重在公益
社会是理财实践的最终场所，也是学生理财教育的重要资源。社会参与儿童理财教育可分为两个主体，一是社会组织、宣传教育机构，比如大众传媒、社区；另一是专门的金融机构，如银行、保险等，其优势在于其理财知识与技能。与专门的学校教育相比，社会机构容易忽视财商和财德方面的教育，而可能主要只关心其经济效益，忽视其社会公益性。比如，电视、网络等媒体可能由于过分重视商家利益而无视消费者（包括儿童在内）的利益，银行等机构更是直接为其经济利益诱导消费者。因此儿童理财教育既需要社会的介入，但同时更需要其规范自身行为。难能可贵的是，一些金融机构开始重视发挥对中小学生进行理财教育的作用。比如，在英国，儿童储蓄账户越来越流行，大多数银行都为16岁以下的孩子开设了特别账户；在美国，也出现专门为青少年开设银行的先例（郭清娟：《国外理财教育对我国的启示》，《教学与管理》2008年第11期）。我国一些银行也开始尝试探索理财教育，比如：光大银行与《中国少年报》结合，开设了亲子理财系列教育活动；中国银行与中国青少年研究中心合作，开展理财教育研究和爱心理财活动。鉴于未成年人的特殊性和银行盈利性等现实，社会理财教育应该本着适度介入、重在公益原则，积极探索行之有效的教育方式。
当然，任何有效的理财教育都可能需要多种途径的结合，社会教育最终要渗透在学生具体的教育场景之中，而家庭和学校开展理财教育最好借助于社会力量。国外理财教育实践也能够很好地证明这一点。
注：摘编自刘秀英主编的《教孩子学会理财》一书，天津社会科学出版社2011年6月版。
责任编辑：洪明
（中国青少年研究中心家庭教育研究所供稿）